Какие налоговые льготы есть у пенсионеров?

Налоговые льготы пенсионерам в 2019 году

Какие налоговые льготы есть у пенсионеров?

Россияне, вышедшие на пенсию, имеют право на налоговую льготу на имущество физических лиц. А точнее они освобождаются от уплаты имущественных налогов.

Воспользоваться льготой могут граждане, достигшие соответствующего пенсионного возраста, и те, кто вышел на пенсию досрочно: военные, педагоги, работники вредных производств и другие категории, установленные законодательством. 

Налоговые льготы пенсионерам в 2019 году предоставляются в отношении одного объекта недвижимости по выбору налогоплательщика.

Однако недвижимость не должна использоваться в предпринимательской деятельности. Налоговую льготу пенсионеры могут получить на квартиру или комнату, жилой дом, помещение или сооружение, хозяйственное строение или сооружение, гараж или машино-место.

Для того чтобы оформить налоговую льготу, пенсионерам необходимо представить заявление и документы, подтверждающие право на преференции, в налоговый орган по месту жительства. Уведомление  о выбранных объектах налогообложения, в отношении которых предоставляется налоговая льгота, представляется до 1 ноября каждого года.

Льготы на транспортный налог для пенсионеров в 2019 году

Транспортный налог является региональным, поэтому порядок уплаты и льготы по транспортному налогу определяются законодательством субъекта РФ.

Чтобы узнать, какие льготы по транспортному налогу положены пенсионерам в вашей области, крае или республике, необходимо обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства. Там разъяснят, какие имеются в вашем регионе налоговые льготы на автомобиль для пенсионеров, и какая из них вам больше подойдет.

Отметим, что размер налоговых льгот для пенсионеров варьируется, как правило, в зависимости от характеристик транспортного средства и количества транспортных средств. 

Например: 

  • В Москве пенсионеры не включены в перечень лиц, имеющих право на льготы по транспортному налогу. 
  • В Санкт-Петербурге пенсионеры освобождены от уплаты налога – за одно транспортное средство. Это может быть легковой автомобиль отечественного производства (Российской Федерации, СССР до 1991 года) с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил, катер, моторная лодка или другое водное транспортное средство (за исключением яхт и других парусно-моторных судов, гидроциклов) с мощностью двигателя до 30 лошадиных сил. 
  • В Вологодской области транспортный налог не платят ветераны ВОВ, блокадники, ветераны боевых действий. Льгота предоставляется в отношении одного транспортного средства по выбору налогоплательщика. Так же в списке льготников и обычные пенсионеры. Они могут не уплачивать транспортный налог на легковой автомобиль с мощностью двигателя до 150 л.с. (до 110.33 кВт). А также  мотоцикл и мотороллер с мощностью двигателя до 40 л.с. (до 29.42 кВт), грузовой автомобиль с мощностью двигателя до 85 л.с. (до 62.52 кВт) и массой без нагрузки не более 1100 кг, моторную лодку. 
  • В республики Карелия транспортный налог не платят ветераны ВОВ, ветераны боевых действий. Обычные пенсионеры получают скидку 50 % на транспортный налог, на легковой автомобиль с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт), на мотоциклы и мотороллеры. 
  • В Псковской области от уплаты транспортного налога освобождены участники Великой Отечественной войны. Они получают льготу на транспортное средство с мощностью двигателя до 75 лошадиных сил (до 55,16 кВт).  Для получения льготы пенсионерам по транспортному налогу, в том числе льготы военным пенсионерам по транспортному налогу, необходимо подготовить комплект документов и заполнить заявление по установленной форме в налоговой инспекции по месту жительства.

Если Вы пользуетесь личным автотранспортом, то государственные льготы – это не единственный способ сэкономить на содержании автомобиля. Солидные денежные бонусы при заправке автомобиля топливом можно получить от коммерческих банков, карту которых Вы используете при оплате на АЗС. Для этого нужно оформить дебетовую банковскую карту, и тогда Вы сможете ежемесячно возвращать себе от 3 до 10% денежных средств, потраченных на топливо. Неплохо, не правда ли?

Повышенный возврат за топливо (кэшбэк), купленное по карте, предлагает, например, «Альфа-Банк».

«Альфа-Банк» готов возвращать от 5 до 10% за каждую заправку. Заполнить анкету можно онлайн  на сайтебанка, а мы двигаемся дальше и переходим к следующему разделу.

Имущественный налоговый вычет для пенсионеров в 2019 году

Право на имущественный вычет возникает с года получения свидетельства о праве собственности. Это может быть покупка недвижимости по договору купли-продажи, или покупка по договору долевого участия в строительстве. В случае долевого строительства, право на возврат НДФЛ возникает с момента подписания акт приемки-передачи квартиры.  

Для того, чтобы воспользоваться льготой нужно подать декларацию 3-НДФЛ на налоговый вычет в год, следующий за годом получения такого права. Работающие пенсионеры имеют довольно большое преимущество перед неработающими, ведь они могут возместить средства сразу за 4 года. Данное условие применимо также, если гражданин приобрел жилье до выхода на пенсию или непосредственно в год выхода.

В таком случае, он может одновременно подать 4 декларации (при условии, что во всех периодах был доход): основную и 3 на перенос остатка. Годом образования остатка будет считаться год выхода на пенсию.

Например, в январе 2016 года вы купили квартиру, а в декабре этого же года вышли на пенсию и уволились.

В 2017 году вы имеете право обратиться в налоговую за получением вычета за тот период, когда работали: 2016 год и за периоды, на которые переносите остаток вычета: 2015, 2014, 2013 годы.

Если, допустим, в 2013 году вы не работали, то льготу можно заявить только за 2015 год и перенести остаток на 2014 год.

Вот другой пример, в январе 2016 году вы приобрели квартиру, в декабре вышли на пенсию, но не уволились и продолжаете работать. Вы также вправе заявить вычет за 4 года. А если весь остаток не будет получен за данные года, можно дозаявить его за последующие периоды, когда будете работать, допустим, за 2017 год.

Порядок получения вычета пенсионером не отличается от общего. Дополнительным документом, предъявляемым в налоговую инспекцию, является пенсионное удостоверение.

Доходы пенсионеров, которые не облагаются налогами в 2019 году

Не подлежат налогообложению пенсии по государственному пенсионному обеспечению, страховые пенсии, фиксированная выплата к страховой пенсии (с учетом повышения фиксированной выплаты к страховой пенсии) и накопительная пенсия.

Кроме того, пенсионеры не платят подоходный налог с суммы полной или частичной компенсации стоимости путевок в санатории и оздоровительные организации, находящиеся на территории Российской Федерации.

Это путёвки, которые оплачивают работодатели своим работникам (работающие пенсионеры), членам их семей или бывшим своим работникам, уволившимся в связи с выходом на пенсию по инвалидности или по старости.

Также пенсионеры не платят налоги с сумм, уплаченных работодателями за оказание медицинских услуг своим работникам (работающие пенсионеры), их супругам, родителям, детям, подопечным в возрасте до 18 лет. Не облагается налогом и оплата лечения бывшим работникам, уволившиеся в связи с выходом на пенсию по инвалидности или по старости.

Если Вас интересуют не только налоговые льготы, но и другие льготы, положенные пенсионерам в 2019 году, вы можете ознакомиться с нашей статьей «Льготы для пенсионеров в 2019 году».

Источник: https://vse-lgoti.ru/nalogovye-lgoty-dlya-pensionerov

Платят ли пенсионеры налог на квартиру? Технология оформления льгот в налоговой инспекции

Какие налоговые льготы есть у пенсионеров?

Владельцы разных видов собственности обременены налогом на имущество физических лиц согласно законодательству. В соответствии со статьями 401 и 407 Налогового кодекса, пенсионеры не платят имущественные налоги, то есть они обладают правом на льготы. Это относится как к неработающим, так и официально трудоустроенным.

Особенности получения льгот по налогу на имущество

Вне зависимости от того, по достижению определенного возраста выплачивается пенсия или иным причинам, привилегия по налогообложению недвижимого имущества предоставляется всем пенсионерам.

Согласно изменениям в Налоговом законодательстве, принятым с 2014 г., установлено:

  • определять налоговую ставку по кадастровой цене имущества, установленной наравне с аналогичными постройками на рынке недвижимости, причем такая величина превышает инвентаризационную, рассчитанную по затратам на строительство за вычетом амортизационных отчислений;
  • предоставлять льготы при уплате имущественного налога на один объект любой категории недвижимости по усмотрению лиц пенсионного возраста.

Когда во владении пенсионера одна или более квартир, налог не учитывается исключительно по одной. Аналогично с прочими категориями имущества: если имеется несколько гаражей, льгота применяется только к одному. Не имеет значения, сколько есть оснований для их использования. На другие объекты налог рассчитывается в рамках общепринятых правил.

В каких случаях применимы льготы

Граждане пенсионного возраста освобождены от налогообложения нижеперечисленных объектов недвижимого имущества:

  • коттеджей, домов, квартир, комнат;
  • хозяйственных, жилищных построек площадью до 50 квадратных метров;
  • помещений для стоянки транспортных средств;
  • ателье, студий, мастерских и прочих помещений, которые используются для творческого развития.

Льготный налог на имущество для пенсионеров не положен на:

  • объекты, строительство которых на момент налогообложения не завершено;
  • недвижимость стоимостью выше 300 млн. руб.

Условия, допускающие налоговое имущественное послабление:

  • пенсионер владеет недвижимостью, что подтверждается документально;
  • оно не применяется с целью получения прибыли, для коммерческой деятельности.

ВАЖНО! Эти условия должны выполняться одновременно. Если у пенсионера в собственности лишь доля единицы имущества, налоги начисляются пропорционально ей.

Когда гражданин владеет одной недвижимостью, он вправе не посещать налоговое подразделение и автоматически освобождается от сборов. В другом случае физическое лицо определяет необлагаемое имущество по собственному желанию. Когда этого не происходит, сотрудники подразделения выбирают в качестве льготного объекта самый дорогостоящий.

Основание для назначения

Иногда по ошибке пенсионеры получают квитанции с необходимой к уплате суммой имущественного налога. Лучше сразу обратиться в налоговую службу и представить его персоналу доказательство пользования льготой, а именно пенсионное удостоверение.

Для назначения льгот по налогу на имущество пенсионер обращается в ближайший филиал налоговой организации и представляет сотрудникам нижеперечисленные документы:

  • заявление для приобретения льгот;
  • паспорт гражданина страны;
  • удостоверение, выданное Пенсионным фондом;
  • индивидуальный налоговый номер;
  • документы, обосновывающие владение недвижимостью (свидетельство на собственность).

По результатам изучения обращения и документов налоговая организация выносит заключение. Положительное решение о назначении налоговых льгот пенсионеру предполагает произвести расчет меньшей величины сбора.

ВАЖНО! Чтобы льгота по налогу на имущество применялась относительно конкретных объектов, обращение пишется до 1 мая года, следующего за налоговым периодом. Например, при уплате обязательного сбора за 2017 год заявление подается до 1 мая 2018 года.

Порядок оформления льгот

Когда пенсионер приобретает объект недвижимости, он обладает правом отказаться от оплаты обязательного сбора, величиной 13 процентов. Для оформления льготы на имущество представить налоговикам:

  1. Заполненное заявление по форме, имеющейся у специалистов налоговой службы.
  2. Паспорт, его копию.
  3. Справку, в которой указана стоимость жилища.
  4. Справку о полученных доходах.
  5. Документы на недвижимость.
  6. Расписку о передаче денег, договор купли-продажи, право на владение собственностью.
  7. Номер расчетного счета для начисления средств, банковские реквизиты.

Пакет документов тщательно проверяют специалисты: наличие всех документов, их оформление, право получения льгот. Если одобрен возврат, деньги перечисляются на банковский счет, открытый специально или существующий давно. Без него наличным методом отправить средства не представляется возможным ( Письмо ФНС России от 12.10.2017 № БС-4-21/[email protected]) .

ВНИМАНИЕ! Налоговая льгота для пенсионеров по налогу на имущество не применяется, пока он не проинформирует о наступлении соответствующего возраста самостоятельно. То есть с момента его выхода на пенсию налоговая служба все еще начисляет сборы, даже назначает штрафы за опоздания в их уплате в общем порядке. Исчисление льготы начинается с момента официального уведомления.

Оформить льготу любым физическим лицам можно за предыдущие годы, но не более трех лет. Например, гражданин по разным причинам не информировал о выходе на пенсию, он имеет право отправить заявление о возврате уже оплаченного налога за данный период.

Бывают случаи, когда заявитель обращается значительно позже. Тогда перерасчет производится с того момента, когда фактически он получил право на льготу, но не позднее трех лет от даты подачи заявления. Или он обращается раньше, то на усмотрение налоговиков обращение отклоняется до определенного момента либо принимается.

Оформление заявления на льготы по имущественному налогу для пенсионеров

Заявление оформляется на месте или заранее, заполняется собственноручно или в электронной форме ( Приказ ФНС России от 14.11.2017 N ММВ-7-21/[email protected] ). Указывается следующая информация:

  • фамилия, имя, отчество гражданина пенсионного возраста;
  • наименование отделения налоговой службы;
  • фамилия, имя, отчество руководителя отделения;
  • индивидуальный налоговый номер пенсионера;
  • его паспортные данные;
  • адрес фактического места жительства;
  • цель составления заявления и краткая суть;
  • метод получения обратного ответа о заключении;
  • дата составления;
  • персональная подпись оформителя.

Заявление и все документы подаются любым методом:

  • в соответствующий орган лично, через доверенное лицо или представителя, действующего по нотариальной доверенности;
  • почтой Российской Федерации;
  • отправить в электронной форме на сайте налогового органа с приложенными отсканированными оригиналами документов.

При возникновении вопросов сотрудник подразделения предоставит всю интересующую информацию. Неверное оформление документа заявитель исправляет либо составляет новую заявку с правильным соблюдением всех необходимых требований.

Для получения послабления при расчете налогов на квартиру и другую недвижимость пенсионеры обращаются в подразделение налоговой службы по фактическому месту жительства с указанным комплектом документов. Сейчас их оформляют быстро, особенно при использовании специальных электронных возможностей на сайте.

Платят ли пенсионеры налог на квартиру и технология оформления льгот в налоговой инспекции

Люди со статусом пенсионера в нашем государстве очень часто беспокоятся вопросом уплаты налогов за принадлежащее им недвижимое имущество.

При чем, данная тема волнует людей пенсионного возраста длительное время со всех сторон. В 2014 году был рассмотрен и принят нормативный акт, который внес существенные изменение в механизм налогообложения.

Особенно принятые коррективы коснулись системы уплаты налогов пенсионерами.

Источник: https://do-finance.ru/platyat-li-pensionery-nalog-na-kvartiru-tehnologiya-oformleniya-lgot-v-nalogovoj-inspektsii-2

Какие налоговые льготы предусмотрены для пенсионеров и как правильно составить заявление на льготы по налогам?

Какие налоговые льготы есть у пенсионеров?

​В 2018 году система налоговых льгот, предоставляемых ветеранам и пенсионерам, практически не изменилась по сравнению с 2017 г., за исключением некоторых аспектов.

Ввиду экономического кризиса, разразившегося в стране, финансовая экономия затрагивает практически все стороны социальной жизни.

Вместе с тем, депутатами Государственной думы РФ неоднократно заявлялось, что пенсионеров эти изменения не коснутся.

В данной статье мы попытаемся рассмотреть основные категории льгот, установленных государством Российской Федерации для пенсионеров на текущий год.

Льготы по налогам на имущество

Такие льготы в 2018 году предоставляются по разным правилам, одним из которых является региональный принцип (к примеру, льготы на недвижимое имущество являются всероссийскими, а на автомобиль – региональными).

Как известно, пенсионеры освобождаются от налоговых выплат на недвижимость. Разумеется, здесь необходимо соблюдать ряд установленных законом условий, к примеру, объекты недвижимости должны быть зарегистрированы исключительно на имя пенсионера, кроме того, они не могут использоваться как предметы извлечения прибыли.

Налоговые льготы предоставляются в отношении:

  • частных домов;
  • комнат/квартир;
  • помещений, использующихся в творческих целях;
  • гаражей/машинных мест;
  • строений, размер которых не больше 50 м2, которые располагаются на дачных и других земельных наделах.

В отношении других объектов недвижимости, налогообложение устанавливается в обычном порядке. Льготы не могут распространяться на недвижимость, стоимость которой составляет свыше 300 млн. руб.

Нововведением является норма, устанавливающая, что льготы на недвижимое имущество предоставляются в отношении одного объекта конкретного вида имущества, который определяется самим пенсионером. Таким образом, пенсионеры, имеющие во владении несколько объектов недвижимости, могут рассчитывать на льготы исключительно в отношении одного объекта.

Льготы по транспортному налогу

Как уже говорилось, транспортный налог относится к категории региональных, поэтому основные особенности выдачи на него льгот зависят от региона, где проживает пенсионер. Общая ставка данного налога по РФ составляет 3,5 руб. за 1 л.с.

, и в компетенции каждого региона находится право устанавливать собственную ставку, но не выше чем в 10 раз от общей.

Как и в случаях с земельным налогом, пенсионеры пользуются привилегией на получение транспортных льгот только в отношении одного транспортного средства.

Рассмотрим примеры установления данных льгот в отдельных регионах. Так, например, в Москве они вообще отменены, в Санкт-Петербурге можно добиться полного освобождения от налогов.

Чаще всего, транспортный налог пенсионерами не выплачивается в том случае, если мощность их автомобиля достигает менее 100 л.с. В Новосибирской области пенсионеры выплачивают только 20% ставки на транспорт до 150 л.с.

, в Самарской области налоговая ставка составляет 50% от общей.

Полностью от уплаты транспортного налога освобождаются пенсионеры следующих категорий: герои СССР и РФ, имеющие орден Славы (трех степеней), ветераны ВОВ, инвалиды I-ой и II-ой групп; пострадавшие в результате ядерных аварий.

Льготы по земельному налогу

Данный вид льгот в отношении пенсионеров действующим законодательством не предусмотрен, за исключением ряда категорий граждан (малых коренных народов Сибири, Дальнего Востока; инвалидов; участников ВОВ, пострадавших в результате ядерных, атомных аварий и т.д.). Установление налога на земельные наделы является прямой компетенцией местных органов власти.  Муниципальное образование определяет лично, действуют ли на их территории земельные льготы или нет.

Заявление по льготам на налоги для пенсионеров. Как составить и куда подавать?

Заявительный порядок является обязательным условием наделения льготами пенсионеров.  Пенсионеры, для приобретения льгот по отдельному виду налогов, должны предоставить письменное заявление в налоговую инспекцию по своему основному месту проживания (за исключением налогов на имущества и землю, в данных случаях, следует обращаться по месту нахождения имущества).

Помимо заявления, лицам необходимо также предоставить:

  • паспорт;
  • удостоверение пенсионера;
  • ИНН;
  • документы, свидетельствующие о праве собственности на предполагаемый льготный объект.

Заявление пишется в свободной форме ввиду того, что официальная форма законодательством не закреплена.

Вместе с тем, в заявлении необходимо отразить следующее: наименование органа, куда оно подается; персональные данные, ИНН; паспортные сведения; место регистрации; контактные данные; основная суть заявления с указанием нормативного-правового акта, на который ссылается пенсионер; юридические основания наделения льготами; список приложенных документов; дата и инициалы.

Скачать образец заявления на налоговые льготы пенсионерам

Все документы представляются в виде оригиналов и копий, заверяющихся сотрудниками ФНС самостоятельно при их предъявлении.

Кроме того, пенсионерам следует учитывать следующие обстоятельства:

  • в отношении конкретного вида налога оформляется один комплект документов;
  • акты, регулирующие систему льгот регионального или  местного налогообложения, следует  истребовать у органов, их издавших (как правило, в муниципальных органах);
  • при несвоевременном обращении пенсионеров в налоговую в целях получения льгот (то есть когда время оплаты налогов наступило, а льготы не установлены), им следует подать заявление на выдачу излишне уплаченного налога. В данном случае налоговые органы производят перерасчет;
  • если лицо приобретает статус пенсионера не с самого начала года, то налоговая делает перерасчет налогов и исчисляют их до момента, когда лицо стало льготополучателем.
  • в случаях, если пенсионер имеет долю собственности, а другие доли закреплены за лицами, не имеющими статус пенсионера, льготы действуют только в отношении доли пенсионера.

Скачать образец заявления на выдачу излишне уплаченного налога

Если у вас возникли трудности с составлением заявления на льготы, возвратом излишне уплаченного налога или иные вопросы по предоставлению вам льгот на налоги по праву пенсионного возраста, то наш дежурных юрист онлайн готов бесплатно вас проконсультировать по данному вопросу.

Источник: https://law03.ru/finance/article/lgoty-po-nalogam-dlya-pensionerov

Льготы для пенсионеров, связанные с недвижимостью

Какие налоговые льготы есть у пенсионеров?

Имущественный налог касается жилых домов, квартир, комнат, дач, гаражей, находящихся в собственности. Налогом облагаются и доли этого имущества.

И работающие, и неработающие пенсионеры освобождаются от налога – об этом сказано в статьях 401 и 407 Налогового кодекса, – но лишь на один объект недвижимости в каждой из категорий.

Получается, что если в собственности две квартиры и одна дача, то пенсионер может не платить налог на одну квартиру и одну дачу; за вторую квартиру придется платить в полном объеме. Количество оснований для применения льгот (например, пенсионный возраст и инвалидность) не увеличат льготу — она будет рассчитана по одному из оснований.

Какие налоги должен платить пенсионер при продаже недвижимости?

Должны ли пенсионеры платить налог, сдавая квартиру?

Важный момент: автоматически льготы не предоставляются, и это касается любого из пунктов, о которых говорится в этой статье. Все льготы для пенсионеров имеют заявительный характер.

Это значит, что человек должен предоставить в местную налоговую инспекцию заявление, паспорт и документы, подтверждающие его принадлежность к льготной категории (как правило, достаточно копии пенсионного удостоверения).

Правила предоставления «возрастных» льгот может устанавливать региональное или местное законодательство, поэтому стоит посетить местную налоговую и изучить правила, которые действуют именно у вас и для вас.

Периодически возникают ситуации, когда в уведомлениях, которые рассылают налоговые, льготные условия оплаты не отражены, хоть и были оформлены.

В этом случае пригодится вложенный в конверт пустой бланк: он нужен, чтобы оспаривать указанную сумму. Бланк нужно заполнить, приложить к письму копию документа, который дает право на получение льготы, и передать эти документы в налоговую.

Сумму должны пересчитать и сформировать новое налоговое уведомление, которое вам снова отправят по почте.

Если вы не готовы вступать в переписку с местными налоговыми службами, используйте официальный сайт Налоговой службы, раздел «Обращение в ИФНС (УФНС)».

blinow61/Depositphotos

2. Какие льготы на оплату ЖКХ?

Практически для любого пенсионера оплата ЖКХ — тяжелое бремя. Но есть и определенные льготы. Когда у семьи пенсионеров (или одинокого пенсионера) расходы на коммунальные платежи превышают 22% доходов, можно рассчитывать на частичную компенсацию.

Эта льгота может предоставляться и как скидка, и в виде материальной помощи (то есть деньгами).

При этом учитываются все возможные статьи расходов — электроэнергия, газ, водоснабжение и водоотведение, отопление, вывоз мусора и использование телевизионной антенны.

Еще один вариант — оформить субсидию. Это материальная компенсация, которая нужна, чтобы помочь пенсионерам с низким уровнем дохода оплатить коммунальные услуги.

При этом неважно, проживают ли они в собственном доме или квартире, в жилищном кооперативе или по договору найма. Сумма субсидии рассчитывается ежемесячно и должна заново подтверждаться каждые полгода.

Важный нюанс: субсидию не дадут, если есть какие-либо задолженности по уплате ЖКХ. У вас потребуют справку о том, что долгов нет.

Есть ли у ветеранов труда льготы на оплату ЖКХ?

Льготы на оплату ЖКУ. Когда, кому, сколько?

Выбирая, что лучше, льгота или субсидия, нужно учитывать следующее. Для получения субсидии придется указывать доход всех людей, которые постоянно зарегистрированы в квартире. А льготу пенсионер может получить вне зависимости от этого.

Предположим, в квартире постоянно проживают родители пенсионного возраста и их совершеннолетний работающий ребенок. Субсидия в этом случае можно оформить, только если у ребенка низкий уровень дохода. А вот льготы от доходов ребенка зависеть не будут.

3. Есть ли льготы на налог от продажи недвижимости?

Животрепещущий вопрос: должен ли пенсионер в полном объеме выплачивать налог от продажи недвижимости? Увы, да, должен — никаких льгот здесь не предусмотрено.

1 января 2016 года минимальный срок безналогового владения жилыми объектами был увеличен с трех до пяти лет (на объекты, которые были оформлены в собственность начиная с 2016 года).

В случае, если пенсионер получил недвижимость после 2016 года, то самый простой способ избежать уплаты налога с продажи такой собственности — дождаться, пока пройдет пять лет. По истечении этого срока ни платить налог, ни подавать налоговую декларацию не потребуется.

Подробные правила и примеры вы найдете в этой статье.

tashka2000/Depositphotos

4. Есть ли льготы на налог с дохода от сдачи квартиры?

Пенсионеры, которые имеют возможность сдать в аренду квартиру, дом или комнату с целью получения дополнительного дохода, как и другие граждане, по закону должны делать это официально. Поэтому часто возникает вопрос: есть ли для пенсионеров льготы на налог с доходов от аренды квартиры? Ответ прост: никаких льгот для пенсионеров в этом случае не предусмотрено.

Может ли пенсионер получить налоговый вычет, купив дом?

Может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет?

5. Положен ли налоговый вычет пенсионерам?

Работающие пенсионеры могут претендовать на возврат НДФЛ, а неработающие — нет, ведь для того, чтобы частично компенсировать, например, медицинские затраты и вернуть НДФЛ в размере 13%, надо сначала этот налог на доходы уплатить, а сами пенсии налогом не облагаются. Однако есть нюанс и для неработающих пенсионеров. Самое важное в данной схеме — получать любой официальный доход, с которого удерживается НДФЛ. Так что

  • если у пенсионера есть официальный доход от аренды машины, квартиры, дачи,
  • или если он недавно продал собственность и уплатил налог,
  • или если он имеет любые другие заработки, с которых отчислялся НДФЛ,

то пенсионер вправе подать заявление на налоговый вычет.

О правилах возврата налога мы подробно писали в этой статье

6. Должны ли пенсионеры платить земельный налог?

В конце декабря 2017 года в третьем чтении был окончательно утвержден закон об освобождении пенсионеров от уплаты земельного налога на дачные участки. Он действует на всей территории РФ. Есть важная оговорка: площадь участка не должна превышать 6 соток. Если участок больше, а его собственник — пенсионер, то налогом будет облагаться территория сверх освобожденной от налога нормы.

Например, если в собственности дачная земля в размере 8,5 соток, то налогом будут облагаться 2,5 сотки. Новый закон вступил в силу 1 января 2018 года, но распространяется и на выплаты за 2017 год. Традиционно от уплаты налога освобождается только один объект недвижимости — если у налогоплательщика, допустим, две дачи, то не платить налог можно лишь за одну (по выбору собственника).

Не пропустите:

Может ли работающий пенсионер получить налоговый вычет?

Должен ли пенсионер платить налоги с долей в 2 квартирах?

Продала полученную в наследство квартиру. Плачу ли я налог?

Дается ли налоговый вычет на покупку нежилого помещения?

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Источник: https://www.domofond.ru/statya/lgoty_dlya_pensionerov_svyazannye_s_nedvizhimostyu/7020

Льготы пенсионерам: все, что связано с недвижимостью

Какие налоговые льготы есть у пенсионеров?

Пенсионеры в России – одна из самых слабо защищенных категорий населения. Небольшой размер пенсии, ограничение возможностей устроиться на работу – серьезный повод, чтобы воспользоваться помощью государства в виде дотаций, субсидий.

Отдельная категория – преференции в сфере налогообложения на недвижимое имущество. Еще недавно пенсионеры были освобождены от уплаты налогов на всю недвижимость.

Что изменилось за это время, и какие льготы существуют для пенсионеров в этой области теперь?

Налоговые льготы на недвижимое имущество

Главный вид преференции – возможность освобождения пенсионеров от уплаты налогов на недвижимое имущество. Последние изменения, внесенные в налоговое законодательство, вызвали волнения среди этой категории граждан: нужно ли платить налог на имущество пенсионерам теперь?

Для большого беспокойства нет причины: льготы при исчислении налогов на недвижимое имущество пенсионеров продолжают действовать.

Льготное налогообложение все так же применяют к следующим категориям имущества:

  • квартирам/комнатам фонда новостроек и вторичного рынка недвижимости;
  • частным жилым домам;
  • гаражу или месту для автомобиля в общем гаражном сооружении;
  • помещениям, используемым в качестве творческих мастерских, ателье, частных музеев, библиотек и др.;
  • дач, построек (площадью не превышающих 50 кв. м) при доме либо на участках – дачном, садовом, огородном.

Преференции для любых регионов (в том числе, и льготы пенсионерам московской области на недвижимость) согласно ст. 401, 407 Налогового Кодекса РФ, действуют лишь с изменением некоторых условий. Раньше пенсионер был освобожден от уплаты налога в полном размере на все виды недвижимости, которыми владеет.

Сейчас – только на один из объектов каждой указанной категории. Например, если во владении имеются три квартиры и гараж, две из них будут полностью облагаться налогом.

Кроме того, нужно учитывать, что льготы не распространяются на объекты, используемые в бизнесе и недвижимость, кадастровая стоимость которых свыше 300 млн. руб.

Важно! Если для налоговых преференций есть несколько оснований – например, статус пенсионера, инвалидность – льгота не увеличится, а будет рассчитана по одному из них. И еще: получение льгот возможно только при подаче в налоговую инспекцию соответствующего заявления и документации, подтверждающей право на преференцию.

Продаем недвижимость: есть ли налоговые льготы для пенсионеров?

Многих интересует вопрос, положены ли льготы при продаже недвижимости пенсионерами. В этом случае ответ однозначный: к сожалению, оплачивать налог в случае отчуждения жилого имущества пенсионеру придется в полном объеме.

Единственный вариант, если хочется реализовать квартиру, не уплачивая налог: если продаваемая недвижимость была оформлена в собственность после 1.01.2016, подождать, пока пройдет 5 лет с момента вступления во владение ею. По прошествии этого времени платить налог за продажу не нужно.

Правда, это правило касается любого гражданина РФ, и не имеет отношение к налоговым льготам пенсионерам при продаже квартиры.

Покупка квартиры: налоговые вычеты

Согласно российскому налоговому законодательству, пенсионеры могут сэкономить, покупая недвижимое имущество, так как им положен возврат НДФЛ.

Правило касается только работающих пенсионеров, но и тех, кто официально не трудоустроен, тоже есть шанс вернуть налоговые вычеты. Подробнее об условиях можно прочитать здесь.

Преференции на оплату коммунальных услуг

Самой актуальной проблемой для слабо защищенной категории населения – пенсионеров – является оплата услуг ЖКХ. Предусмотрены ли государством льготы на квартиру пенсионерам в этой сфере? Для определенных категорий – ветеранов труда и инвалидов – право получения дотации при оплате закреплено законодательством, а вот что делать остальным людям пенсионного возраста?

Налог на жилье для пенсионеров может быть снижен с помощью нескольких способов.

  • При оформлении субсидии – материальной компенсации от государства для людей с низким уровнем дохода, которые не могут оплатить коммунальные услуги в силу финансовой несостоятельности. Сумма субсидирования рассчитывается каждый месяц, а право на ее получение должно подтверждаться документально один раз в полугодие.
  • Частичная компенсация в виде скидки или материальной помощи, если стоимость всех коммунальных услуг превышает 22% дохода плательщика. Расчет процентов производится индивидуально в каждом регионе, при этом учитываются статьи расходов на все услуги – газ, электричество, отопление, водоснабжение и канализация, пользование антенной и др.

Выбирая, какой льготой лучшее воспользоваться, следует учесть, что при субсидировании берется во внимание совокупный доход всех членов семьи, а вот скидка пенсионеру может предоставляться независимо от этого показателя.

Важно! При наличии задолженности льготы по оплате услуг ЖКХ для пенсионеров не предоставляются. Перед тем, как оформить скидку или субсидию, в собесе потребуют представить справку об отсутствии долгов.

Налоговые льготы для пенсионеров на землю

Многим людям пенсионного возраста при небольшой пенсии помогает выживать садовый или дачный участок.

Платят ли пенсионеры земельный налог?

Закон об освобождении от этого вида налога вступил в силу с начала 2018 года по всей территории России, однако действует в отношении выплат предыдущего 2017 года.

Главное условие получения льгот по земельному налогу – не облагается только участок размером не более 6 соток. Территория, превышающая предусмотренные нормы по льготам, от налогообложения не освобождается. Так, если, например, пенсионер имеет участок площадью 10 соток, будет платить за пользование только четырьмя сотками земли.

Если на территории надела находится постройки, налогоплательщик-пенсионер освобождается от уплаты только за один объект недвижимости. За какой из них платить, владелец определяет по своему желанию.

Источник: https://gsn-moscow.ru/articles/lgoty-dlya-pensionerov-svyazannye-s-nedvizhimostyu

Какие льготы пенсионерам по налогам установлены в РФ

Какие налоговые льготы есть у пенсионеров?

Льготы пенсионерам по налогам — это установленное российским законодательством для лиц названной категории право платить определенные налоги в меньшей сумме или не платить их вообще. Расскажем, какие налоговые льготы для пенсионеров существуют в нашей стране.

КонсультантПлюс ПОПРОБУЙТЕ БЕСПЛАТНО

Получить доступ

РФ является социальным государством, политика в котором предусматривает обеспечение условий для достойного уровня жизни граждан.

Граждане пожилого возраста имеют в России особый социальный статус, получая дополнительную господдержку, в том числе в виде льготы по имущественному налогу (для пенсионеров установлены и другие виды льгот, которые рассмотрим далее). Льготы в 2019 году касаются и сборов по транспорту и по земле.

Чем предусмотрены

Законодательством РФ определены как виды мер поддержки, так и категории граждан, которые могут использовать те или иные варианты. Важным фактором является место проживания человека, так как часть мер поддержки регулируется на уровне субъекта.

На уровне Федерации меры поддержки регулируются следующими статьями НК РФ:

Субъекты Федерации могут закреплять дополнительные положения, например, снижая базу обложения. Узнать особенности регионального налогообложения можно на сайте Федеральной налоговой службы, в разделе «Справочная информация».

Вначале нужно выбрать интересующий налог.

Система выдаст региональный нормативный акт, устанавливающий ставки налога и условия оплаты.

Нажав на кнопку «Подробнее», вы попадете на страницу, где указаны ставки, размеры региональных льгот и т.п.

Кто имеет право

Рассмотрим подробнее, какие категории лиц и на что могут иметь право.

Наименование категории

Варианты

Пенсионеры по старости

Пенсионеры освобождены:

  • от уплаты налога на имущество, земельного, транспортного сборов;
  • от уплаты НДФЛ с пенсий.

Ветеран труда

Льгота пенсионерам:

  • по налогу на имущество, землю, транспорт;
  • по уплате НДФЛ с финансов, компенсирующих санаторно-курортное лечение;
  • по уплате НДФЛ (освобождение) с пособия от работодателя при сумме не выше 4000 рублей в год;
  • по уплате сборов (освобождение) с предусмотренных регионами мер поддержки.

Граждане, продолжающие трудиться

Налоговая льгота для пенсионеров:

  • на имущество, землю, транспорт;
  • по НДФЛ.

Инвалиды 1, 2, 3 групп

  • освобождение от НДФЛ с пенсионных выплат и компенсаций за путевки;
  • вычет в сумме 10 000 рублей по оплате земельного сбора;
  • освобождение от выплат на машину до 100 л. с. при использовании ее как средства реабилитации;
  • льгота по транспортному сбору в виде скидки 50 % при покупке машины.

Таким образом, налоговые льготы пенсионерам на недвижимость, транспорт, по НДФЛ, иные их виды являются помощью значительного размера для рассматриваемой категории лиц.

Имущественный вычет

Люди пожилого возраста вправе использовать льготу по принадлежащему им имуществу.

Таким имуществом являются:

  • квартиры или комнаты, в которых живет человек;
  • жилые дома;
  • места, предназначенные для творчества, научной, культурной работы (мастерские, библиотеки и т. п.);
  • хозпостройки площадью не больше 50 кв. м;
  • парковки и гаражи.

Земельный налог

Такой сбор является полномочием властей местного уровня. Но на уровне Федерации установлены механизмы, уменьшающие сумму на размер кадастровой стоимости имеющейся у них земли площадью 600 кв. м. Это означает, что за участки площадью 6 соток и менее платить не нужно.

Полное освобождение от выплаты может устанавливаться властями муниципальных образований субъекта, поэтому информацию подобного рода можно получить в местной администрации.

Статья 395 НК РФ полностью освобождает от сбора по земле лишь жителей Севера, Сибири, Дальнего Востока, если они относятся к категории малочисленных народов.

Транспортный налог

Такой сбор относится к региональным. НК РФ не содержит конкретные правила нормы по освобождению от выплат по транспорту, но особенности все же имеются.

Транспортный сбор не платят за:

  • сельхозтехнику;
  • водный транспорт мощностью менее 5 л. с.;
  • машину и мототехнику мощностью меньше 100 л. с., а также транспорт, служащий средством реабилитации для инвалидов.

Региональные особенности существуют. Так, часть субъектов снижают размер ставки или вовсе упраздняют выплату сумм.

Такой вид поддержки предоставляется не во всех регионах. Подавляющее большинство областей сохраняют сбор на автомобили, вне зависимости от того, использует человек машину в течение всего года или сезонно.

НДФЛ

Этот сбор — основной источник дохода местных бюджетов, поэтому на федеральном уровне льгот не предусмотрено.

Однако пенсионные выплаты в облагаемую базу не включаются, соответственно, не облагаются НДФЛ. Таковыми являются:

  • пенсии, соцпособия;
  • суммы финансовой помощи работодателя бывшим сотрудникам, ушедшим на отдых, на санаторное лечение, медобслуживание, лекарства, но на сумму не более 4000 рублей в год

Кроме этого, можно, купив недвижимость, получить вычет по НДФЛ. Условиями являются покупка за счет средств пожилого гражданина и переход объекта в его собственность.

Меры поддержки такого вида не относятся к недвижимым объектам стоимостью более 300 млн рублей.

Нужно понимать, что если имущество используется для получения выгоды (например, сдача квартиры в аренду), никаких послаблений человек не получит.

Льготы предпенсионерам

В РФ в предыдущем году шли длительные консультации по вопросу поддержки лиц, чей возраст ухода на пенсию повышен. Как результат, с 2019 г. ФЗ от 30.10.2018 № 378-ФЗ дополнил пункт 5 статьи 391 НК РФ важным положением, которое закрепило льготы по налогам для категории «предпенсионер».

Кто относится к категории

К рассматриваемой группе относятся лишь те, кому остается 5 лет и менее до того периода, когда им будет определена страховая пенсия в связи со старостью. В эту же категорию включены лица, которым страховая пенсия по старости устанавливается на досрочных основаниях.

В соответствии с новыми положениями законодательства мужчины выходят на пенсию в 65 лет, женщины — в 60 лет. Это значит, что по окончании реформирования пенсионной системы к предпенсионерам будут относиться мужчины в возрасте от 60 лет и женщины — от 55 лет (при наличии оснований на льготы по выходу на страховую пенсию — ранее обозначенного возраста).

Таким образом, люди, которым осталось менее пяти лет до пенсии, имеют право претендовать на новые налоговые преференции.

Источник: https://ppt.ru/art/nalogi/lgoti-pensioneram

Судебный вердикт
Добавить комментарий